商业银行风险管理现状及防范对策7篇

第一篇：商业银行信用卡业务风险管理策略

摘要:伴随着科学技术水平的飞速发展以及人们消费方式的多元化，刷卡这种消费方式不仅仅只存在于小众人群当中。在越来越多的人开始使用信用卡的同时，如何做好信用卡使用过程中对风险的控制，如何在我国商业经济体制下为中国信用卡用户提供一个安全稳定的金融环境，对于中国信用卡用户来说意义重大，文章就我国信用卡使用的现状以及国家商业银行在信用卡管理过程中存在的问题进行了分析，并针对存在的信用卡使用风险及管理措施提出几点意见。

关键词:信用卡现状;风险;管理风险

1信用卡风险分析

1.1银行内部制度控制不足

目前我国信用卡发卡银行普遍存在的一个问题就是银行内部控制制度的不完善。主要体现在银行管理层制定了相当多的规章制度，制度可能一般只是当作文件散发于各部门，各部门还有各部门的制度，对于信用卡重点环节的风险管理不够完善，难以统一进行信用卡风险管理;各部门为追求业绩往往会将业绩放在第一位，而忽视风险责任的落实，这样工作人员在推广信用卡过程当中会主要以开卡为目的，忽视客户质量，这是诱发违约风险的原因之一;很多银行尚未建立相关的风险识别、风险评估、风险控制制度，缺乏相关的专项负责部门，这样一旦发生事故，就会有难以追踪客户，事故原因分析难度大，为银行造成重大损失。

1.2发卡银行技术落后，缺乏管理专业人才

我国发卡银行的主要资金的使用方向上来看，主要集中在完善业务系统功能的方面，对于风险管理工具方面的开发做得很少，对于风险发生前的控制和预防从财力上和人力上都做得比较少。目前我国信用卡对于用户的审核仍然采用人工审核的方式，没有一套适用的信用评分制度，主要靠工作人员的主观判断来认定开卡客户的质量和诚信度，有些银行为了拓展业务还会招聘一部分兼职人员去做市场，这些人员的学历参差不齐，专业水平高低不一，个别人员的风险意识比较薄弱，专业知识比较匮乏，为了完成业务量，往往会降低客户标准，增大了信用卡的操作风险和诈骗风险的概率。

1.3商业银行信用卡风险识别不到位

商业银行对于信用卡的风险识别不到位主要体现在两个方面，一是在特约商户方面，特约商户在受理信用卡时，由于操作不当给有关当事人带来的风险。如没有按操作规定核对支付名单、身份证和预留签名，接受了本已止付的信用卡或不经授权即让持卡人超限额消费，此外也存在特约商户内部人员利用制度上的漏洞与不法分子勾结，通过受理黑卡或假签购单进行诈骗，套取银行资金的行为。二是目前铺天盖地的信用卡欺诈风险。比如一些投机者利用目前大多数银行在办卡时人工审核的漏洞，持他人身份证或者假身份证办卡，在拿到信用卡后疯狂透支，而银行却没有有效的催收方式。

1.4信用卡诈骗成本低，利润大，诈骗案破案率低

从近几年的几期信用卡诈骗案可以看出，信用卡诈骗的成本很低，隐秘性高，造成破案难度大破案率低。例如2023年3月份在重庆市破获的一起千万级伪基站信用卡诈骗案，犯罪团伙在两三个月内通过伪基站等技术实施信用卡诈骗，涉案金额达2000多万元。据统计，截至案件破获时，案件涉及445名重庆籍受害人、2000名其他省市受害人，涉案金额2000余万元。经过3个月连续奋战，专案组转战重庆、福建、四川、贵州、江西、广东等省市，在最后的窝点查获的犯罪工具只是成本较低的银行卡121张，电脑10台，手机100余部。这种跨省的诈骗以及人们防范意识的薄弱，使得只有初中学历的犯罪分子屡次得手。

2信用卡风险管理对策

2.1根据信用卡业务的PDCA流程加强相关风险控制

第一，征信体系的完善。各大银行应该积极配合政府相关部门建立和完善个人和企业的征信体系，主动提供信用卡申请者的收入记录和信用记录，创立完备的国家平台企业和个人征信系统。与此同时，各大银行应该建立黑户信息共享制度，让恶意刷卡者和无良企业受到各大银行的共同监督，开发案件协防协查平台，进而有效阻止和防范诈骗行为。第二，授信和催收体系的完善。国内各大银行在授信过程中应该综合考虑客户的职业年龄婚姻状况以及个人固定和非固定财产情况，工作收入、所在单位性质及信誉度等，并以此为参考资料设立完善的客户信用评估系统，结合客户个人信用授信平台搭设客户资信评估系统，此后银行就要根据申请人个人资信情况进行百分制量化计分，以得分多少对应初次的授信额度，预防信用风险。在对透支客户催收时，各大银行应该加大对透支额度的管理资信审查协调管理，对已有透支行为的持卡人实行信用登记和循环信用制度，对于在限额内透支后能及时偿还，并且保持良好的还款习惯的持卡人应该做信用登记，进而对客户进行等级筛选，并逐步行成稳定的良性透支客户体系。第三，针对客户的分类管理。各大银行在发卡之后要能及时地掌握和分析客户的消费习惯、还款习惯以及客户的信用卡使用频率等信息，并对每个客户提供不同的管理办法。具体方法有:根据客户的消费行为和还款习惯，灵活地调整其授信额度，对于那些信用状况良好，消费频率大的客户可以为其提供一定限度的超额透支;随着消费水平及消费习惯的养成，客户的信用状况都是随着时间的推移发生着变化的，原先针对某一客户设定的利率可能不再适合该客户，这就要求银行应该重新定制利率，以此来预防损失，也可以巩固优质客户的忠诚度;在信用卡续发阶段，要根据客户的有效用卡状况及每期还款状况重新审视是否为其续发新卡，对于那些信誉不良的客户以及存在高风险的客户，银行可以终止对其的服务。

2.2加强国内信用卡的安全技术开发

三大国际信用卡组织于1996年联合开发的基于芯片卡全球支付规范(简称EMV)，是一套确保芯片卡和支付终端之间在全球的互联、互通的操作规定。芯片信用卡是对付伪卡犯罪的利器，复制和伪造已经基本没有可能，但是中国芯片卡的发卡推进很慢，除了工商银行率先试验性地发出第一张EMV标准信用卡之外，因为芯片卡成本非常高、目前业界普遍使用的磁条加密码的消费交易模式本身具有很高的安全性、银联也没有与国际信用卡组织合作等原因，其他银行基本上没有启动该项工作。我国国内实行磁条加密码的信用卡形式在国际上并不被受理，这也就意味着国内银行发行的磁条卡可能在国外被盗刷。

2.3客户要提高对诈骗信息的意识，做到防患于未然

通常我们做到以下内容就可以规避大量的诈骗陷阱:一是不要相信各种积分兑换。天下没有白吃的午餐，不要贪小便宜;二是手机要安装安全保护软件;三是在手机上安装带有提示恶意网站功能的浏览器;四是对银行卡要尽量设置小额度的快捷支付限额;五是不要随意点开短信、微信、QQ等聊天工具发过来的网站链接，大多数链接都附有盗号木马;六是手机用户一定要细心，因为此案能诈骗成功，最关键的就是那条转账的验证码，只要受害人能仔细看一下验证码，便会察觉这是诈骗短信。3结论伴随着我国人民消费水平的飞速发展，信用卡用户量也在逐年递增，而我国信用卡产业技术水平较低，相对应的法律体系和管理制度都有待完善，我们要在提高民众自身风险意识的同时，完善银行内部管理制度，加大对信用卡技术水平的资金投入，在此基础上笔者建议通过加强国内信用卡安全技术开发和加强信用卡业务PDCA循环各个环节的风险控制进而加强全过程风险控制。

作者:张东博 单位:郑州大学

参考文献:

［1］赵刚.商业银行信用卡业务信用风险管理研究［J］．华东师范大学学报，2023(1).

［2］弋涛.信用卡风险管理研究［J］．西南财经大学学报，2023(3).

［3］何德好.我国商业银行信用风险交易研究［J］．西南财经大学学报，2023(4).

［4］余晓文.我国商业银行发展信用卡业务策略研究［J］．中国市场，2023(22)

第二篇：我国商业银行风险管理策略

摘要:风险管理是世界金融行业面临的难题,商业银行由于其经营货币的特殊性使得其在风险管理上有显著的特点.随着我国经济体制的调整和改革,对商业银行风险管理提出了更高的要求.为此,主要探讨了我国商业银行风险管理的特点与类型,分析了当前我国商业银行风险管理的问题,并提出了风险管理的具体措施.

关键词:商业银行;风险管理;类型;措施

1我国商业银行风险管理概述

1．1特点

1．1．1商业银行风险管理的特点具有特殊性

这是由于商业银行经营货币的特点决定的,与一般的企业相比,商业银行资产亏损的可能性要高,如果经营不善很可能造成资金流动的安全性和风险.商业银行如果不能满足客户的全部款项,或者不能及时付款从而对客户的后续资金保障时,都有可能造成商业银行资金流动性不足,而不得不面对可能破产的局面.

1．1．2商业银行的风险具有影响大的特点

商业银行的经营特点,即经营货币决定了它的信用职能必须满足客户的需求,尤其是支付的中介职能必须依赖商业银行提供结算来完成.如果商业银行一旦出现各种潜在的风险,它的影响面是极大的,严重的甚至会影响地区乃至国家金融危机的发生.所以,商业银行的风险是在其经营不善的情况下给客户所带来了各种无法预料的因素.

1．2类型

1．2．1信用风险

由于商业银行的基本业务是办理各种存储业务,比如客户存款、贷款等,如果贷款的客户未能够按照约定进行还款,这种行为对商业银行造成了信用风险,这也是商业银行所面临的最主要和最多的风险,它会对商业银行的资金结构造成严重的影响,因而需要商业银行加大防范意识.

1．2．2操作的风险

这是由商业银行内部的工作人员在办理业务或者操作程序的过程中由于失误而造成的程序失灵或者其他可能存在的风险.造成这种风险的原因是多方面的,比如,可能是银行内部管理不到位、工作人员的职责分工不清、对员工的监督缺乏力度,或者是部分员工缺乏基本的职业道德而使操作系统出现问题,从而造成商业银行资金的风险.

1．2．3声誉的风险

这是商业银行在经营的过程中由于一些因素对客户的利益造成了影响,从而客户对商业银行的形象和声誉所带来的负面影响的风险,还有可能是因为在为客户办理业务流程过程中有缺陷而造成的声誉风险.声誉风险的后果是严重动摇了客户对该银行的信任和忠诚,而对一些潜在客户也产生了严重的消极影响,从而制约了商业银行效益的提升和品牌形象的建立.当前各个商业银行都在致力于树立和维护自己的声誉与形象.

2我国商业银行风险管理的问题

2．1我国商业银行未能够建立科学的风险管理理念

一是由于当前部分商业银行的工作人员对商业银行经营的目标不清晰,没有用科学的发展眼光来看待银行的长远发展.二是部分商业银行在风险管理的认识上存在误区,没有将风险管理辩证地分析,只重视对业绩的提高和发展,而忽视了对风险的防范,未能够将盈利与风险联系在一起,误以为控制风险与业务量之间是此消彼长的关系,因此错过了一些良好的风险控制时机,使得银行的利润有所减少,而银行整体的抗风险能力降低.

2．2商业银行缺乏完善的风险控制体系

当前我国部分商业银行在风险管理方面仍然比较落后,缺乏完善的体系和配套的管理部门,比如,有些商业银行仅仅在某一层级的分行设立风险管理的部门,而没有明确的流程和科学的规划,使得风险管理缺乏独立性和完整性.

2．3我国商业银行风险管理的技术落后

目前我国商业银行风险管理存在方法技术落后的弱点,在当前世界金融市场迅速发展的时期,风险管理是所有金融行业都不得不面对和要及时预防的重要工作.但是我国商业银行无论在风险管理的方法还是技术方面,都比较落后,无法对市场风险进行及时的预防与操控.

3我国商业银行风险管理的策略

3．1要转变商业银行风险管理观念,树立全面风险管理的相关理念

风险管理的理念对风险管理的实践产生重要的指导作用,也是各商业银行做好风险管理的前提.因此,商业银行应该有效地转变自身的风险管理理念,建立起全面风险管理的理念,将风险管理的意识、理念贯彻到每一位员工、每一个岗位上去,并与每位员工自身所从事的业务紧密集合起来,建立健全奖惩机制,在业务、操作、人员、流程等方面建立起全面的风险管理体系.

3．2增强商业银行风险管理部门与其他部门之间的区隔以及独立性

商业银行要建立独立规范的风险管理治理结构,加强风险管理相关部门的独立性,为风险管理的实施提供有效的保障.同时,商业银行还可以委托第三方风险管理机构对其经营活动提出独立的意见和建议.

3．3加强商业银行风险管理相关技术,建立健全商业银行风险管理相关制度

商业银行要提高风险管理相关的技术能力,并且明确各部门、各岗位的权责,建立健全商业银行的规章制度,将全面风险管理的理念落实到实际工作中来,保证商业银行经营活动的健康有序开展.

作者:邹大地 单位:西南财经大学

参考文献:

[1]韩光道．国外商业银行风险管理经验及其借鉴[J]．金融理论与实践,2023,(05)．

[2]潘秀红．完善我国商业银行内部控制的思考[J]．经济师,2023,(02)．

第三篇：商业银行票据融资业务风险管理

摘要：2023年4月8日，在香港特区上市不久的天津银行发生票据融资重大风险事件，本文在探究该案件始末、研究其原因及天津银行内部风险管理缺陷的基础上，讨论当今股份制商业银行票据融资业务潜在的风险及相应的风险防范措施。

关键词：商业银行；票据融资；风险管理；票据返售

在西方金融市场里，票据业务发展成熟，其监管机制趋于健全化和完整化。随着经济全球化的发展，中国市场金融创新如火如荼。在利率市场化的背景下，银行存贷差逐渐缩小，银行主要业务收入大幅下降，我国股份制商业银行大力开拓中间业务市场，国内票据融资业务发展迅猛，近几年各大银行票据业务重大风险事件相继爆发。商业银行票据融资业务规范化势在必行，商业银行必须提高风险管理能力，加大监管力度。本文通过透视天津银行票据案，分析了我国商业银行票据业务风险的来源以及风险管理的重要性，根据商业银行票据融资业务的特点，对票据业务的风险提出了管理对策。

一、天津银行票据案件回顾

天津市商业银行于1996年正式成立。2023年3月30日天津银行正式在香港特区上市，是天津市唯一的地方性股份制商业银行。天津银行上市不久，爆发重大风险事件。案例背景。2023年4月8日天津银行上海分行票据买入返售业务发生一起风险事件，涉及风险金额为7.86亿元。在该案件中，有4家金融机构涉及交易。天津银行与重庆银行西安分行达成票据回购交易，交易金额为9亿元。但重庆银行西安分行的同业户实际控制人为中介机构汇涛金融。约定票据融资利率之后，天津银行作为票据的回购方出资，汇涛金融控制的同业户作为正回购方借款并将票据抵押给天津银行作为担保物。浙江稠州商业银行在其中充当通道作用，即过桥行。在回购交易到期日，重庆银行西安分行向天津银行取票，但未将资金全额偿还，仅仅归还2亿元，尚有7亿的本金及利息为支付。重庆银行4月8日晚发出公告称，重庆银行从未开展通过同业账户办理银行（商业）承兑汇票贴现、转贴现业务。是他人冒重庆银行之名开立账户。天津银行票据案的操作手法和风险上与年初农行票据案如出一辙。在天津银行上市后爆发的重大风险案件无疑说明天津银行信息系统、内部管理以及风险控制等多方面存在不可忽视的漏洞。

二、案例分析

近年来，在市场利率逐渐放开的背景下，存贷差逐渐萎缩，随之而来的是我国的商业银行票据融资业务发展势头迅猛。在我国，中小型企业融资困难已是常态，票据融资业务相对于银行贷款业务来说其成本较低，融资审批流程较公司贷款更简便更高效，对于中小企业来说票据融资已成为其资金融通的重要手段。从宏观调控的视角分析，票据业务丰富了货币融通的工具和资金来源结构，为国家提供了新式的货币调控手段。根据天津银行票据案始末分析，天津银行的票据融资业务主要存在以下三个方面的问题：

1.商业银行为谋取利益放松风险监管。天津银行票据案中涉及的票据回购业务是一种新的融资方式，在一定程度上规避了现有的一些管制条例。现假设票据流转的一般过程：现A和B为两家有经济业务往来的企业，A购买B企业商品，但由于资金周转不开，于是要求银行开具承兑汇票给B作为“支付手段”。B拿到了银行开具的承兑汇票，可以找金融机构C贴现达到融资目的，同时将票据交给C作为担保物。C拿到票据，又可以找金融机构D贴现从而获取资金，与此同时该票据交付给D质押。在票据流转过程中，金融机构之间的票据融通叫转贴现。金融机构D取得票据后，可以找央行贴现，该过程称为再贴现。商业银行进行票据贴现时会通过贴现率的差异获得利益，而央行在再贴现时并无套利的目的，而是作为资金调控的手段。在银行自身利益的驱使下，目前的票据回购业务可能有相当一部分仅仅是为改善银行自身资产负债比率，也可能是基层行完成业务指标而采取的应急措施，因此商业银行大大放松了对票据业务的审查和管理。

2.企业为降低融资成本捏造经济交易。随着中国经济的发展，中国政府大力支持中小企业。国内众多中小型企业都面临着同一个问题——融资困难。很多中小型企业经营形式单一，业务量较少，企业信用度不高，资本结构不合理，偿债能力薄弱，因此企业向银行贷款较为困难，2023年信贷危机以来，商业银行加大了对企业贷款的监管，这对中小型企业来说无疑是一场噩梦，商业银行对企业贷款的审批流程更加严格。随着利率市场化的施行，银行贷款利率更自由化，但是对于企业来说融资成本较票据融资贴现成本更高，对于急需短期资金周转的中小型企业，必然会选择票据融资。但由于中小企业的经济业务相对单一且业务量较小，不少企业会选择铤而走险捏造虚假经济交易取得票据，从而向银行融通资金。

3.票据融资资金去向存在监管空白。近年来大规模的票据融资隐性取代商业贷款，融资取得的资金的真正流向无法探究。企业融通的资金信息并不会完全公开，存在相当大程度的信息不对称，监管当局很难分清企业的资金是票据融资还是一般信贷还是企业的自有资金。企业融资获得的资金可能会直接进入股市而并非进入实体经济中。

4.金融中介机构协助隐藏交易对手。在当下的金融市场，金融中介的进入让票据市场变得更加复杂化、并且不可预测。当下众多金融中介发展票据业务，在未经审批的情况下从事承兑汇票的贴现业务，向客户收取银行承兑汇票、验票，以及联系支付贴现等。最初级的票据中介是撮合交易，即在票据市场搜集信息，撮合企业和银行或银行之间开票、转贴现等的资金融通行为，从中收取一定费用。但是随着金融创新改革的到来，票据业务井喷，在近年爆发的票据案中，一种常见的方式是票据中介“协助”银行之间进行转贴现交易，中介方帮助隐藏真实的交易对手，作为通道行，帮助银行调整资产结构，借贷规模等。但是这种不合法的灰色交易中，不良中介贴现所得的资金并未存入交易银行的账户，而是被其自身挪作他用。

三、天津银行票据案例的借鉴和启发

1.商业银行加强票据审查，不能一味追求融资利润。众多金融中介编造经济交易事项，伪造票据，其根本原因是帮助真正交易对手隐藏借贷规模，甚至在央行对贷款规模做出限制时，商业银行通过票据融资提前抢占份额。在票据融资业务中，作为出资方银行获得利息收入，作为交易对手获得大量资金，其资金去向应得到较为明确的监管，在票据贴现前商业银行应对交易对手的经营、财务状况逐一了解，对票据所对应的经济事项层层核实，不能因为有利可图而放松审查，其带来的风险不可忽视。

2.加速票据电子化的普及程度。国家虽然在不停更新传统纸质票据样式，增加更有力的防伪措施，但是依然存在许多“舞弊创新”，因此需加速推进票据电子化进程。电子票据系统可以防止传统纸票克隆、仿制、灭失、携带和保管不便等问题还采用DVP票款同步交割的清算方式实现了电子票据到期提示付款、贴现、转/再贴现即时转账清算从机制上防范了票据业务中的操作风险。3.提高员工素质，有效控制操作风险和道德风险。在天津票据案中，票据的提前释放原因并没有查清。其原因可能为：一是信息不对称，各部门之间信息没有及时共享导致操作失误从而提前释放票据。二是员工和金融中介相互勾结，将票据返售后，资金挪作他用而没入账银行。由此看来，商业银行首先得对员工进行定期培训，以此提高内部员工的综合素质、各项业务的操作能力以及风险防范能力。与此同时商业银行内部应当制定合理的员工激励措施，对不正当行为应及时报告并给予奖励，对工作态度不端正的员工，根据情节轻重，应有相应的处罚或者追究其刑事责任。

四、结语

随着票据融资业务的迅速发和各商业银行之间产品、服务等竞争的日益增强，风险将长期存在于商业银行票据融资业务发展过程中。各商业银行只有规范业务操作流程，提高风险识别，防范意识，积极的部控制制度和改善员工激励措施，不断创新并兼顾金融安全，商业银行才能在激烈的竞争中脱颖而出。

作者:张晗 单位:湖北经济学院

第四篇：商业银行理财业务操作风险管理机制研究

摘要:基于金融创新的背景下，理财产品在金融市场中逐渐呈现出类型多样化、结构复杂化的特点，使得相应理财业务操作风险也随之凸显，所以需要建立好相应风险管理体制。本文根据商业银行应怎样处理理财业务操作风险并完善有关管理制度系统进行研究，且提出本人一些建议仅供参照。

关键词:商业银行；理财业务；操作风险；管理机制

随着人们的理财意识的提高，理财产品的销量越来越好。以笔者所在的新会农商行为例，虽然理财产品业务的开展不过短短几年时间，但业务量呈现了井喷式的增长，然而与之相应的操作风险管理机制却尚显稚嫩。商业银行想要借助发展理财产品业务来获得长远稳健的盈利能力，就需要强化对理财业务操作风险的重视程度。如果要解决这一操作风险的，则需在明确风险问题的基础上，针对当前现有管理机制体系所呈现出的不足之处进行优化与完善，进而通过建设相应机制体系来提升商业银行的全面风险管理能力，并确保借助理财业务的稳健发展来提高商业银行的盈利能力，同时保障相应投资理财者的合法权益不受损失。

一、商业银行理财业务所呈现出的操作风险问题与管理机制体系的现状

(一)所呈现出的操作风险问题

从商业银行理财业务现况看来，所显现操作风险具体表现在如下几个方面：第一，基于设计环节下，对于理财产品风险等级划分不规范的问题，同时针对一部分理财产品，当前存在着期限错配风险，致使因缺乏完善的风险管理措施而导致操作风险随之凸显；第二，基于销售环节下，所呈现出的业务操作风险主要为信息披露机制不健全，难以实现对风险的全面外显，同时，针对相应产品挂钩对象，尚未进行完善的信息披露，致使投资者难以实现对风险的有效预测；此外，在销售中还存在以违规计算方式来虚提收益率的现象，以承诺保本或是高收益的行为来实现产品的营销，致使银行与客户间矛盾凸显。第三，管理制度未完善，尚未针对业务操作风险构建好风险规避与控制机制体系。

(二)相应管理机制体制的现状

第一，管理体系不健全。整体上尚未针对这一操作风险来搭建完善的风险管理体系结构，相应管理权利分散且职责划分不明，且在内控管理制度体系上存在着不健全问题，权责制衡机制缺失，难以很好地控制与规避业务操作风险。第二，管理程序不合要求。相关管理部门结构有点不合理，存在职能重复和重叠控制的问题，有关风险管理机制系统不健全，操作程序不规范现象频发，同时尚未建立独立的审批体系，缺乏差异化审批的融入。第三，管理技术手段落实，且尚未实现完善数据信息库的建设。在操作风险管控手段上，信息化程度过低，在信息处理上尚未实现相应数据库系统的完善搭建，且整个风险评估中缺乏有效技术手段作支撑，致使难以实现对操作风险的有效辨识与控制。此外，金融机构自身的组织规模也是限制其管理机制健全的重要因素，以农合机构为代表的中小型地方银行无论是经验还是人才都与大型银行差距明显，在此方面的风险管理能力自然也更为薄弱。

二、商业银行理财业务操作风险管理机制体系的构建对策

(一)针对业务操作风险建立完善的管理体系

在现实操作中，首先要明确管理体系的框架，从各方面建立好这个系统，做到分工明确的基础上，完善有关风险机制，为这一操作风险管理做好铺垫。同时，针对操作风险计量方法，要在明确相应工作目标的基础上，实现相应实践方法的科学定位与落实。

(二)以全面风险管理方法来有效控制风险

对商业银行来说，在现实理财业务里，对于有关操作风险，须要以全面风险管理目标为导向，并贯穿于该风险管控工作的始终，针对在产品设计、销售以及投资兑付这些方面，要求要以多元化且结构化理念来进行产品设计，并要综合产品收益与风险进行设计。到目前为止，新会农商行已经发行了保本与非保本理财产品一百多期，给不同需求的客户提供选择。我行主要由大堂经理进行营销理财产品，此过程中要强化信息披露力度，落实风险提示并贯彻风险匹配这一原则，并提高相应销售人员的业务能力与素质，确保实现规范化操作，以规避风险问题。而针对管理过程中所呈现出的风险，要以分类管理为基础，并实现分账经营，同时要针对理财所募集的资金，强化对实际使用情况的监管力度，并健全相应的组织管理体系，进而从各方面的风险管理来控制与规避操作风险。

(三)以信息化管理系统搭建来更新风险管理手段

为了强化操作风险管理力度，于实际践行过程中，完善信息化管理系统之后，不断升级风险管控方法，保证以完善的数据库系统查出风险隐患，更科学地评估风险以全面控制风险。同时，这一信息化管理手段的应用，就需要加强对相应人力资源的培训力度，建立完善的培训体系与制度，确保该信息化手段的应用能够充分彰显出在业务操作全免风险管控中的作用与价值。

三、结束语

综上，商业银行尤其是地方中小银行在大力发展理财业务的过程中，要想实现对理财业务操作风险的有效控制与规避，以提升盈利能力与竞争实力，就需要在明确相应操作风险问题的基础上，结合现存风险管理制度体系所存在的问题来进行完善。在现实里，在完善相应管理机制系统中，实行全方位风险管理措施并搞好信息体系，以确保能对理财业务操作风险的有效规避，为应强化理财业务风险控制能力以促进自身发展奠定基础。

作者:汤秀青 单位:江门新会农村商业银行股份有限公司

参考文献:

[1]秦志强.商业银行理财业务操作风险管理机制研究[D].华南理工大学,2023

[2]刘佳薇.基于商业银行角度的个人理财业务风险管理研究[J].价值工程,2023,01:137-138

[3]何川,齐震军.商业银行理财业[J].时代金融,2023,29:63-64

第五篇：商业银行金融服务外包风险管理

摘要：金融服务外包是商业银行应对激烈的同业竞争的手段之一，但金融服务外包给商业银行带来便利的同时也带来了一定的风险。本文分析了商业银行金融服务外包存在的风险，并研究风险管理对策。

关键词：商业银行；金融服务外包；风险管理；对策

金融服务外包是指商业银行把一般性的业务或产品外包给外部机构去做，从而集中力量开展重要战略环节。金融服务外包能够降低商业银行经营成本，提高竞争力，但同时也带来很大的风险，需要进行风险评估和风险应对。

一、商业银行金融服务外包风险的识别

商业银行金融服务外包的风险主要表现在以下几个方面：一是商业银行的决策风险。即商业银行管理者在制定金融服务外包政策中可能存在的决策风险。其主要原因是商业银行管理者不能清晰地认识到金融服务外包业务的风险，或无法实现对外包商的监管。二是外包服务的战略风险。即由于商业银行管理者的决策失误而引发的风险。主要包括外包业务合同签订、执行不当产生的风险以及外包失败后的退出决策。合同风险指合同有关条款不规范规定以及双方责任划分不明确而引发的风险。退出决策风险是指商业银行决策者对市场分析错误以及对自身核心能力把握不够准确做出退出决策。三是协调性风险。主要是由于商业银行与外包商企业文化差异或是与外包人员沟通不畅而导致的人员风险，或由于员工素质低对商业银行造成损失的风险。四是财务风险。即商业银行自身财务危机而引发的风险。由于商业银行与外包商之间有经济往来，一旦一方的财务出现问题就会出现连带风险，使另一方出现不同程度的财务风险。五是管理风险。主要是商业银行对风险识别意识薄弱，对金融外包服务风险的处理不当，无法有效应对、解决发现的风险。同时，很多商业银行金融服务外包业务的风险评价体系不完善，风险防范措施不足，无法根据风险评价制定相应的防范措施。六是市场风险。即外包商在外包市场中由于环境的变化、市场结构的改变或是整个市场的利润空间的改变而引发的风险。主要体现在监管体系风险、法律风险和政策性风险几个方面。其中，法律风险即因相关法律法规不健全而导致银行与外包商之间交易中可能会引发的风险最为常见。而政策性风险就是国家制定相关政策的过程中可能会给银行等金融机构带来损失的风险，这一风险也不容忽视。七是技术风险。由于受外包商实际工作特点的影响，可能会存在操作风险、信用风险和履约风险。操作风险就是指由于外包商内部工作的疏忽导致银行客户信息的泄漏或者因决策失误造成财务损失无法继续完成工作。如出于资金局限性而无法及时履行责任或进行错误纠正，外包企业要进行检查是有较大困难的，或者会付出较大的代价。八是信用风险。主要是指银行与外包商交互过程中的风险，包括合规性风险和违约风险。违约风险就是银行对外包商因不能按时完成并执行约定的业务所应承担违约责任的风险。银行外包谈判人员与执行人员之间也存在一些不一致的地方，使得他们对于合同内容的理解也是有所出入。违约风险将直接导致商业银行的外包业务的停滞。

二、商业银行金融服务外包风险管理对略

（一）建立健全金融服务外包政策

政府应重视商业银行金融服务外包，一方面要把发展金融服务外包产业纳入到国家立法层面，从立法的角度引导、规范金融服务外包业务，降低风险。制定指导性政策，使商业银行有章可循，科学安排服务外包业务。另一方面还应采取积极有效的风险管理策略，消除风险或者是风险降到最低，使银行业健康有序地发展。有关部门应针对商业银行信息保密等事项，健全相关法律法规，做出严格的规定。在《商业银行数据中心监管指引》、《银行业金融机构外包风险管理指引》基础上，进一步完善法规体系。如2023年初央行联合国家质检总局、国家标准委联合了《商业银行客户服务中心服务外包管理规范》，就是规范金融服务外包业务、防范风险的最新尝试。

（二）商业银行应加强风险管理，建立风险管理机制

商业银行要制定全面的金融服务外包风险管理机制，对服务供应商、外包活动中存在的隐患、风险点、风险监控等加强管理，对外包协议所有相关方面的监控和某些事件发生时采取纠正措施的程序。

（三）慎重选择金融服务外包业务和外包商

商业银行要对自身核心竞争力及核心产品全面的了解，并结合自身实际和外部环境，确定金融服务外包决策。在进行金融服务外包时，必须严格调查服务供应商，选择那些能力强、发展好、经验丰富、资本雄厚、信誉高、技术精湛的供应商。商业银行还要与服务供应商就日常监督、全面考核达成协议，从而及时掌握供应商的运营情况，在合作进行中时，商业银行随时关注对方业务动态，双方进行实时地业务交流和往来，预防一切可能的风险。确保商业银行资本安全。

（四）及时签订外包合同

通过商业谈判后确定合作关系时，商业银行要及时与供应商签订外包合同，并严密合同条款，明晰双方权责。合同要确保内容完备，对各项合作内容加以规范描述，并确定双方认同的术语解释；要对支付要求、承诺保证、责任追究、管理人员和技术人员等各个方面进行约定，并聘请相关专业的律师对合同进行审查，提高合同的严密性。

（五）建立风险应急机制，加强人员管理

商业银行应当制定相应的应急计划，建立内部的应急组织，负责对紧急情况的评估和制定处理策略。应急演练及应急措施要进行相关的演练，及时发现其中不足的地方并加以完善。同时，商业银行要加强金融服务外包相关人员的管理，确保服务供应商、客户信息、合作内容等的保密和安全，防止这些信息被泄露或盗用。商业银行还要加强相关人员的风险应对能力的培养，使他们能够正确认识并处理各种外包风险。

（六）健全监管机制

有效的监管机制是防范外包风险的重要保障，为了有效控制外包风险，商业银行不仅要加强内部风险预防，还要加强外部监管机制的建立，对发包方与供应商可能的风险进行评估，对可能产生的效益进行考量，以促使商业银行有效控制风险。

三、结语

总之，金融服务外包作为商业银行增强竞争力和提高经济效益的有效手段，得到了快速发展。但金融服务外包也具有一定的风险，需要商业银行加强风险管理，促进银行业健康有序发展。

作者:吴禹玲 单位:长春工业大学

参考文献:

[1]何娣，石琳.江苏省金融服务外包业务的发展现状与对策[J].对外经贸实务，2023(10).

[2]景瑞琴，邱伟华.金融服务外包的利益与风险分析[J].商业时代.2023（5）

[3]王尚刚.商业银行外包现状及对策[J].经济周刊，2023（03）.

[4]曹淑艳.商业银行金融服务外包现状与风险监管研究[J].中央财经大学学报，2023

[5]李孟妤：商业银行业务外包风险的防范策略探讨[J.]现代经济信息，2023（24）.

第六篇：我国商业银行流动性风险管理

摘要：流动性风险是商业银行日常经营管理活动中面临的主要风险之一，虽然在大多数情况下流动性风险是次生风险，但是由于其对商业银行的支付能力、盈利能力以及经营持续性带来最直接的冲击力，因而受到全球金融领域的高度重视。本文通过对我国商业银行流动性风险管理理论进行阐述的基础上，分析了我国商业银行流动性风险管理的现状和形成原因，并结合2023年2月份颁布的《商业银行流动性风险管理办法(试行)》，分析了《办法》对我国商业银行和整个银行体系应对流动性风险冲击的能力。

关键词：商业银行流动性；流动性风险管理；流动性覆盖率

一、我国商业银行流动性风险管理的现状分析

1.商业银行流动性风险

在任何时候，商业银行的流动性意味着可以满足存款人提取现金，满足偿还债务和借款人正常贷款的能力。大家对于商业银行流动性基本上都强调银行的变现能力，即商业银行是否可以以合理的价格获得可用资金的实力。当银行不能以合理的价格筹得资金，进而满足顾客提取存款和支付债务本息的要求时，银行就有可能面临着流动性风险这样的危机。

2.商业银流动性风险的现状

在2023年5月以后，我国银行市场出现了罕见的“钱荒”事件。所谓的“中国式钱荒”是指随着中国采取紧缩性货币政策的幅度加大，自银行自身产生的，并经过资本市场的放大以后，在民间金融活动更加活跃，而利率市场中其变化非常迅速并且起伏较大，从而直接影响实体经济的现象。在近几年，我国的回购利率都不足3%，而在6月20日这天，银行间隔夜回购利率最高涨至30%，7天回购利率涨至28%。在12月份发生的钱荒，银行明显加大了揽储力度，像阿里、京东相继推出新的理财产品，刮起了新的一轮抢钱之风。同时在银行业同业拆借市场，利率增幅过快，资金价格一再突破新高，中长期SHIBOR不断上升，显示机构对未来资金面持悲观的想法。

3.我国商业银行流动行风险管理中存在的问题

去年六月份和十二月份出现两次“钱荒”让人们从流动性泛滥中清醒过来，认识到中国银行业出现持续流动性偏紧的状况，在流动性风险管理中存在的问题主要表现为：第一，商业银行资产品种较少，将其转变为现金能力弱。目前我国商业银行资产结构单一，资产大部分被贷款所占据，贷款大多以中长期为主，再加上商业银行只有储存在中央银行的一级流动性储备，这些资金滞留在央行，不能在银行面临流动性紧张的局面时随银行自己及时抽调，这些都导致银行的流动性风险；第二，银行对现金流关注不够，因为银行业资产结构单一，银行业监管机构很容易忽略到银行其他业务对现金流的影响，但事实上银行的流动性风险与银行的其他业务紧密相连，更为准确的说是当银行业现金流紧张时，银行的流动性风险更容易爆发；第三，信贷资产质量低下，不良贷款比例大。由于我国流动性风险管理体系的不健全，信贷资产质量低，所形成的不良贷款对银行的资金流动造成很严重的影响，同时也不利于银行的长远发展，不良资产所形成的风险是流动性风险形成的重要组成成分。

二、解决我国商业银行流动性风险管理问题的对策

具体对策：我国银监会时刻注意着国内商业银行流动性状况并于2023年开始拟定《商业银行流动性风险管理办法》，并且根据2023年巴塞尔协议Ⅲ有关流动性覆盖率的标准及时更正《办法》，10月向社会公开征求意见，并于2023年2月了《商业银行流动性风险管理办法(试行)》。

1.健全流动性风险监管体系

第一，建立安全有效的流动性风险管理治理结构。在银行中，应该严格明确董事会、监事会等专门机构在面对流动性风险时的责任以及他们所处理的任务，分工合作才能保证高效应对风险。在这其中，董事会负担起总责任并且监事会等监管机构负责对风险进行监督，与此同时银行应该指定专门机构对流动性风险进行管理，并且要与其他经营业务机构保持独立，才能更好地完成管理任务；第二，制定好流动性风险管理政策和程序。商业银行确定流动性风险偏好应根据自身特征和外界条件并制定相应流动性风险策略和程序，主要包括制定管理的总目标和模式等以及包括对现金流的测量和分析、对融资进行管理、压力测试等管理制度；第三，有效识别流动性风险，并对其进行计量和监控。由于我国商业银行现阶段现金流评估、优质流动性风险管理等仍处于薄弱环节，因此《办法》中强调商业银行要根据自身实际情况比如业务模式、资金流状况等，对不同时间段的资产负债期限错配、流动性风险采取措施进行分析和控制，防御流动性风险。

2.完善流动性风险管理

与以前不同，《办法》结合最新情况提出了流动性覆盖率、流动性比例、存贷比这三项基本流动性风险监管指标，并制定相关标准。这三项中流动性覆盖率是引自巴塞尔协议Ⅲ，而其他两个是《商业银行法》规定的指标，这些指标从不同维度对流动性风险加以分析，有利于管理流动性风险。流动性覆盖率指的是其优质流动性资产储备储与未来三十天的资金净流出金额，这是高流动性的资产应小于或等于净现金流量的估计，其标准应不低于百分之一百的比例标准，其中高流动性资产就是指合格优质流动性资产，它是指能够在压力的状况下，通过抵押或者说出售的方式，能够以几乎没有损失的价格在金融市场出售。流动性覆盖率可以满足银行在压力状况下至少30天的流动性需求，从而给银行足够的时间，解决银行流动性紧张的问题，因此与原有的流动性风险管理指标相比，流动性覆盖率不仅可以更加全面反应流动性风险管理状况，还可以提高流动性风险监管前瞻性。

作者:王珂珂 单位:河北大学经济学院

参考文献：

[1]曹丹蕊.我国商业银行流动性风险评价研究[D].广州:华南理工大学,2023.

[2]余永华.商业银行流动性风险测量与分析[D].成都:西南财经大学,2023.

[3]李启成.商业银行流动性风险：成因、衡量和控制[J].现代情报,2023,(8):12-15.

[4]廖岷.从全球金融危机看商业银行流动性风险管理的重要性[J].西部金融,2023,(1):3-15.

[5]李玉婷.中国商业银行流动性风险管理的现状与对策[J].经济研究导刊,2023,(16):35-49.

[6]李文泓,徐洁勤.完善流动性风险治理-《商业银行流动性风险管理办法(试行)》解读[J].中国金融,2023,(3):10-18.

第七篇：商业银行信贷风险管理与防范

摘要：商业银行信贷工作上缺乏严谨科学的风险管理意识、制度与具体执行状况，其信贷风险有其自身管理机制不完善、资本充足率低与工作人员素质不高，以及外部环境的复杂性等影响，从而导致相关风险管理效果较差，让银行承担了较高的风险。要针对现实情况做对应的管理改良，提升风险管理体系建设。

关键词：商业银行信贷;风险管理;防范

商业银行信贷资产所具有的安全性不仅对其盈利状态有密切影响，同时也关系社会经济体系的稳定与安全发展，信贷风险是当前我国商业银行中最关键的风险情况之一。历年来我国商业银行都在风险意识上较为缺乏，从而导致相关的信贷风险管控较为不完善，进而导致积累了大量的不良资产。与国际上的商业银行管理相比，中国境内的商业银行在信贷风险管控上缺乏较高的水准，不能实际有效的对风险达到预防控制的作用，进而导致了商业银行无法有效走向国际的现状。

一、当下我国商业银行信贷风险管理状况

(一)缺乏风险管理意识

在欧美等国的商业银行管理中，均实施了较为全面有效的风险管理，对于所有的银行业务进行科学合理的风险测评，进而建立完善严谨的内部管控体系，相关管理理念均来自于严谨的风险管理意识。但是在我国，商业银行信贷风险管理理念的应用尚属于初级阶段，较为形式化与表面化，在相关法律风险管理上与先进发达国家具有较大的差异性。

(二)注重规模扩张，轻风险管理

在我国商业银行运作中，当下存在较为普遍的规模扩张趋势，但是在风险管理上却缺乏对应的配套系统。在银行的评估评价标准中，更多的注重规模大小，而忽视对银行本身风险管理的重视。即便在商业银行股份制改革的不断推进与银监会监管的深入加强情况下，商业银行风险管控意识有一定的提升，但是仍旧没有摆脱更注重规模扩张的现实。

(三)缺乏风险管控先进技术

在商业银行信贷的风险管理工作中，缺乏严格的管理体系与技术支持。其中能够保证风险管理高效性的方式在于技术的支持。但是在相关技术运用上，仍旧处于较为滞后的状态，相关风险预警与实时动态风险的监控技术相对滞后，需要全面改进的地方还有很多。同时相关技术的管理应用水平也没有与时俱进，缺乏与国际接轨。

二、我国商业银行信贷风险的原因

(一)商业银行自身原因

首先，资本充足率较低。在贷款发放前，银行需要对企业财务做全面评估分析，而后确定其还款能力，但是其中部分情况只能说明企业早期经营状况，无法对未来做有效判断。同时企业财务数据无法有效说明行业发展状况，当行业出现危机，企业则不可避免的受到波及。商业银行的资本充足率指代其自身资产与风险的比率，但该比率相对较低，对应风险的能力较为有限，进而提升了信贷风险。其次，缺乏健全完善的信贷管理机制。银行缺乏风险责任感，缺乏对应的风险防范对策与手段。信贷管理中更多的注重贷款前期的调查，而缺乏对过程中与贷款后的进一步审查，进而导致贷款没有硬性的制约系统，加大了信贷风险。其三，信贷人员综合素质不高。信贷人员缺乏对企业信用的深入分析研究，同时也没有对国家政策与相关行业发展状况做全面了解，进而导致相关决定的差错。一般通过信用等级做风险考评，对贷款对象有严格的评判标准，但是在社会各复杂因素的干扰下，导致信用评估存在差错，进而导致银行自身承担贷款风险。

(二)外部环境原因

在我国商业银行发展中，自主性较为不足，政府的干预程度较高，影响了银行自身行为发展，同时导致银行安全性与相关属性减弱。其次，经济结构变化、市场的不稳定性较大也导致银行信贷风险提升。企业自身在内部管理上缺乏科学合理性，导致财务控制与管理能力下降，进而提升了银行信贷风险。其次，企业管理层存在多种不协调不稳定问题，导致企业与商业银行间的关系处于波动不稳定状态，为信贷风险加重不良影响。

三、商业银行信贷风险的防范对策

(一)加强信贷风险管理

在银行内部应该对各部门管理工作水平做对应制约，建立风险测评部分。对于银行与企业间的信贷关系需要有效的学习吸取外资银行的相关操作办法。首先，在贷款审批工作中，需要从不同部门做构成审批小组，一个人信贷授权需要有效覆盖贷款金额，同时可以执行一票否决制度。建立贷款分离责任制，让权力与责任挂钩，减少信贷风险。严禁单位或单个部门独立完成贷款全过程，任何人不得越职操作。通过信贷业务、审批与风险管理三个部门做审批工作的协同开展，采用背对背的审批模式，每一笔贷款的发放需要受到2名授权人独立研究思考后签字同意，方可在此基础上进行信贷关系的建立。让不同部门相互监督、合作与牵制，避免徇私舞弊，提升部门间的制衡关系，有效公正公平的开展信贷审批工作。同时总行要建立独立的风险测评部门，对各支行、分行的业务情况做有效的监测，对信贷风险系统做不断的完善，及时改正不足之处。其次，要加强贷款审批权限控制，以贷款风险含量为主结合贷款额度的大小，确定各级行的贷款审批权限;适当上收风险含量高的、额度较大的贷款和适当下放风险含量低的、额度较小的贷款审批权。最后，要做较为细致可行的信贷工作计划，让左右工作流程明晰规范化，对国家政策与经济形势，企业状况分析做有效细致的了解把控，对市场竞争状况做全面知晓，依据现实情况做信贷风险管理的调整，全面系统的做好相关业务评估工作，避免评估的片面不客观性。

(二)提升信贷风险管理技术

当下的信贷风险管理更多的需要以先进技术为依托，对企业以及市场情况做明确的信息管理与流程管理，建立全面实用的信息数据库，进而对信贷风险管理提供较为有利的参考依据。因此，相关工作的信息化建设进程要不断地与时俱进，采用先进技术提升信息管理的准确性、高效性、全面性。同时依据信息技术来对风险评估系统做全面处理，通过专业的风险测评计算做科学有效的评估建立。

(三)加强信贷风险转移、分散

合理的贷款保护措施可以有效的帮助银行在获得贷款收益的同时减少贷款风险。首先，银行可以通过将资产风险转移给借款人、担保人或保险公司的策略来实现对信贷风险的转移。对于借款人，银行可以通过浮动利率政策、加罚息制度和抵押品实现来降低贷款风险。作为贷款的担保人，由于担保人为借款者提供担保，当借款人无力还款时，担保人无条件代为归还。向保险公司转移风险，保险公司在贷款项目失败、借款人无法按时还款时负责赔偿。其次，银行可以通过风险分散来降低贷款风险的集中。一是银行贷款投放区域、行业、企业、产品等的分散;二是贷款期限的分散，提资金的流动性;三是贷款总额的分散，减少单笔数额过大的贷款，适当发放小额贷款;五，对于大额贷款，银团贷款是银行风险分散的一种有效措施。通过多家银行共同承担贷款的方式，减轻银行大额贷款的风险负担。

(四)信贷风险的多样化管控

在信贷风险的管理上，要依据银行与企业之间状况做多样化的管控处理，针对实际情况做管控手段与方式的调整，提升银行自身的保障，不能仅仅依靠催款、物质抵押或者司法诉讼等传统方式，要转为更为主动的管理效果。对于客户经营情况做动态性的了解分析，提升企业对相关工作的重视程度，建立更好健康的合作模式。综上所述，商业银行信贷风险管理有自身的局限性与社会环境的复杂性，但是需要不断地提升风险管理意识，健全完善风险管理机制，让相关运作朝着更为科学合理、规范的方向发展。

作者:秦雪明 单位:河南大学

参考文献:

［1］陈朝阳．试析商业银行信贷风险管理与防范［J］．经济师，2023(10)

［2］李雪寒．我国商业银行信贷风险管理与防范［J］．时代农机，2023(8)

［3］刘晓玲．浅析商业银行信贷风险管理与防范措施［J］．时代金融(中旬)，2023(10)